カジノシークレット出金

李強ドゥシン郭ジュンヤン

2022.03.07

上海

上海申浩律师事务所.jpg

コラムメッセージ

日本の商法実務コラム，李強から相談を受けました、弁護士ドゥ・シン、郭俊洋弁護士が業務を担当，日本国内の法規制の採用、業界標準、取引慣行、政策および関連する訴訟の検討と研究，日本にカジノシークレット出金する中国企業の商行為に関する法的実務のアイデアを提供するため。

列シリーズを作成するにはこのフィールドを選択してください，当初、メンバーは日本留学という共通の経験から来ていました。中国文化と日本文化の間の深い相互影響を共有していました，我々はまた、一帯の水で隔てられた隣国としての両国間の関係の将来についても合意を形成している。

過去数十年間，なるほど，日本企業の中国における根強い発展により、「日本ブランド」は消費の文脈において不可欠な選択肢となっている；同時に、私たちも気づきました，流行後の時代に突入，世界経済縮小の波の中で，中国本土の日本へのカジノシークレット出金は依然として増加中。中国と日本の指導の下で署名された「地域包括的経済連携協定」(RCEP)の地域自由貿易メカニズム構築の文脈において，両国間の経済交流は必然的に緊密になる。

法律実務家として，私たちはそれを知っています，中国企業が日本での事業計画を策定中，日本の法律と政策を理解することは、重要な決定に大きく影響します，最終的には業績に影響を与える。

したがって，私たちは日本の商法と関連実務の研究に照準を合わせています，日本にカジノシークレット出金する中国企業の法的混乱を解決したい。カジュアルな読者にインスピレーションを与えることができれば，法律業界の同僚によるディスカッションに使用される可能性があります，大変光栄に思います。

アドバイスをお願いします！

上海申豪法律事務所

李強、杜信、郭俊陽

はじめに

日中外交関係樹立50周年と重なる，2021 年 5 月 18 日，孔鉉佑駐日中国大使は日本の共同通信社との独占インタビューで語った，「中国と日本は世界で二番目に大きな国である、第 3 位の経済大国，強力な経済的補完性，東アジアと世界の産業チェーンのサプライチェーンの重要な部分を占めています，2022 年は中日国交正常化 50 周年にあたる，日中関係をさらに強化する重要な機会でもあります，中国と日本は新たな「合併・買収」ブームの到来を告げる可能性がある。「国内カジノシークレット出金がRCEP（地域包括的経済連携協定）を構築する方法の一般的な背景，「お出かけ」しながら、しっかりとスムーズに歩きます，投資前に、外国カジノシークレット出金の投資行動を規制する日本の関連法規制に関する詳細かつ包括的な遵守調査を実施することが非常に重要です。

日本で，外国人カジノシークレット出金の投資行動を規制する主な法律は、1949年に施行された「外国為替及び外国貿易法」（以下「外為法」という）です。。日本と日本以外の国との間の資金には外為法が適用されます、不動産、国境を越えたサービスおよびその他の外国取引，居住者間の外貨取引も。目的は「自由に外国為替を行うこと」です、外国貿易およびその他の外国取引に基づく，海外取引の場合必要最小限管理または調整，対外取引の正常な発展を達成するため，国内外の国際収支と通貨の安定の達成，同時に経済の健全な発展に資するものである」（外為法第1条）。

近年は多くの外国人カジノシークレット出金が流入している，日本は外国人カジノシークレット出金を制限することの重要性と緊急性を徐々に認識してきた，2002 年、2004 年の改訂に基づく，外為法はそれぞれ2017年と2019年に改正されました。

要するに、日本の外為法は「外国カジノシークレット出金」による「対内直接投資」を規制している。しかし、上記の抽象的な定義だけでは、関連する法的意味合いを明確にするのは困難です——外為法の規制範囲に該当する行為はどのようなものですか。この号では、カジノシークレット出金を簡単に分析します，実用的な参考になれば幸いです。

一、「外国カジノシークレット出金」とは

「外国人カジノシークレット出金」というと単純な概念のように聞こえます，しかし実際には、特定の法的対象が外国為替法の適用を受けるかどうかを判断する必要があります，簡単ではありません。例外だから外国人そして外国会社法に従って設立された法人を除く，外国人によって実際に管理および管理されている日本の法人、パートナーシップ (GP)、LP) (① 非居住者等が出資者の出資比率の50％を超え、又は非居住者等が出資比率を超えるカジノシークレット出金事業を営む組合又はカジノシークレット出金法人ビジネスエグゼクティブパートナーの半数以上），②日本の法人その他の日本国内の非居住者が経営者となっている団体、または代表権を持って経営陣の過半数を占めている団体等）状況は「外国カジノシークレット出金」としても認識されるでしょう。

(詳細は、2020年4月24日財務省発表「外国貿易及び外国貿易法に係る政令・告示の改正について」をご参照ください)，以下「財務省情報」という)

ウェブサイトのリンク:https://www.mof.go.jp/policy/international_policy/gaitame_kawase/press_release/20200314.htm

「外国カジノシークレット出金」に該当するかどうかを判断する場合，次の点に注意してください:

1. 外国カジノシークレット出金かどうかを判断する会社が設立された国や地域には基づいていません。たとえば，外国法人が日本に子会社を設立してカジノシークレット出金する場合，たとえばこの子会社の株式の 50% 以上は外国法人が保有しています，あるいは日本非居住者が取締役の半数以上を占めている，子会社も外国カジノシークレット出金として認められる予定です。

2.2019年外為法改正前，日本の居住者ではない個人または外国法人が日本企業またはその子会社の株式の50%を直接保有している場合、外国カジノシークレット出金として判断されます，改正外為法は「徹底した監督」アプローチを採用，会社法の意味の範囲内で、日本企業または子会社を通じた間接的な株式保有が 50% に達する限り、それは「外国カジノシークレット出金」とみなされます。

3. 外国人居住者または外国企業の決定あなたには十分な意思決定権がありますか重要な参考資料です，理論的には、代理店保有契約やその他の方法を通じて外国カジノシークレット出金の身元を本質的に回避することはできない。

2.「海外直接カジノシークレット出金」とは

外為法第26条第2項及び対内直接投資等に関する法律第2条第16項第1項から第7項による，いわゆる「対内直接投資」とは、外国カジノシークレット出金による投資を指します取引または行動，「外国カジノシークレット出金」の定義は上で紹介されています，ただし、規約にはどの投資活動が「対内直接投資」に該当するかは明記されていない。

ここまで，日本銀行本店国際収支部外為法手続きチーム（日本銀行国際局国際収支課）2021年10月発表Q&改訂版 (ウェブサイトのリンク: https://www.ボジ.または.jp/about/services/tame/faq/data/tn-qa.pdf) に記載されています:

上記の対内直接カジノシークレット出金行動の具体的な説明からわかる，外為法の対象となるカジノシークレット出金活動の範囲は特に広い。一般的なカジノシークレット出金概念に加えて，ブランチのセットアップも含まれます、工場やその他のオフィス、一定の条件を満たす融資や社債の取得。外国人カジノシークレット出金は、直接投資とは思えないこの種の行動を理解することに特に注意を払う必要があります，しかし、最終的には「対内直接投資」として認められた。さらに，前述の判断ルールの多くには「密接な関係者」が関与しています，この概念を理解するための具体的な判断ルールは比較的複雑です，しかし、日本の財務省が発行した「親しい関係者」表によると、この定義は単純に次のように理解できます。対内直接カジノシークレット出金を行っている人と継続的な経済関係がある、親族関係およびその他の同様の特別な関係。

結論

2019 年の日本の外為法改正により、対日カジノシークレット出金の管理が大幅に強化されました，しかし同時に、日本の外為法は事前承認制度を導入しました、承認免除制度，通常通り、非機密産業における日本へのカジノシークレット出金を保護し、促進する，上記のシステムについては次号でさらに詳しく紹介します。

日本のカジノシークレット出金向け，私たちが直面しているコンプライアンス審査はさらに厳格になる可能性がありますが，しかし、厳密さはリスクの予測可能性も意味します、リスクの制御可能性，規制や政策について事前に調査し、それに応じて計画を立てている限り，日本の外為法の改正が日本における投資活動に過度の制限的な影響を与えることはないと考えています。

日本への投資が上記の「海外カジノシークレット出金」と「対内直接投資」を引き起こすとしたら，その場合、カジノシークレット出金は財務大臣およびビジネス担当大臣から事前の承認を得る必要があります，次回は「事前承認」と「承認免除」の関連状況をご紹介します。

この記事の出典: WeChat 公開アカウント「日本の商法実務」，原著者: 上海神豪法律事務所コンサルタント Li Qiang、弁護士ドゥ・シン、郭俊洋弁護士